21. Свидетельство о постановке Whitebird на налоговый учёт в РФ

Источник: Федеральная налоговая служба РФ Дата: 12.08.2022 Размер: 821 КБ, 1 стр. Форма: № 11СВ-Учёт, КНД 1121054

Что это

ЗАО «Уайт Бёрд» / WHITE BIRD, CJSC поставлено на учёт в России как иностранная организация в ИФНС № 28 по г. Москве.

Поле	Значение
Название (рус)	Закрытое акционерное общество «Уайт Бёрд»
Название (лат)	WHITE BIRD, CJSC
Страна регистрации	Республика Беларусь
Дата учёта в РФ	12.08.2022
Налоговый орган	ИФНС № 28 г. Москва, код 7728
ИНН	9909614269
КПП	772887001
Основание	Открытие счёта в банке на территории РФ
Подписант	О.В. Демидова, зам. начальника

Это очень важный документ — он раскрывает, что у Whitebird есть банковский счёт в России.

Whitebird обслуживает российских клиентов через российский банковский счёт. Без этого приём RUB / выплата RUB были бы через Western Union / NETELLER / SWIFT с конвертацией — дорого и медленно.
Открыт счёт в августе 2022 — после начала санкций, когда западные банки отказали РБ-компаниям. Whitebird переориентировался на РФ финансовую инфраструктуру.
Limited tax presence: иностранная организация платит налог только с доходов российского источника. Это значит Whitebird платит в РФ налог за процессинг RUB-операций.

Whitebird = бридж между РФ розничными клиентами и крипторынком. Логика:

Россияне больше не могут open accounts на Binance / Coinbase / Kraken (sanctions, KYC issues post-2022)
Whitebird = РБ юрисдикция, РФ банковский счёт, лояльна обоим режимам
Это arbitrage регуляторного режима

Если хотим обслуживать русскоязычных клиентов:

Открыть счёт в российском банке — стратегически важно
- Кандидаты: Тинькофф, Альфа-Банк РФ, Сбер (если не под санкциями), Райффайзен РФ
- Иностранные юр.лица из «дружественных стран» (РБ, Армения, Казахстан, ОАЭ, Турция) могут открыть счёт без проблем
Постановка на налоговый учёт в РФ через ИФНС № 28 г. Москвы (специализированная инспекция для иностранных компаний)
ИНН для иностранной организации — 10 цифр, начинается с 99 (код иностранной)
КПП-форма для каждого счёта
Подача отчётности: ежеквартально 6-НДФЛ (если есть резиденты-сотрудники), ежегодно налоговая декларация

Через РФ-юр.лицо — открыть ООО «Монтана РУС», нанять nominee директора-резидента РФ. Это дороже но проще операционно.
Через белорусский юр.фасад — как Whitebird, минимум регуляторного риска.
Через казахстанский фасад — Казахстан crypto-friendly, безсанкций.
Через ОАЭ — VARA + RUB processing через UAE banks.