335 lines
71 KiB
Markdown
335 lines
71 KiB
Markdown
|
::: {.cover}
|
|||
|
|
::: {.cover-logo}
|
|||
|
|
|
|||
|
|
:::
|
|||
|
|
::: {.cover-title}
|
|||
|
|
ВЕРА МОНТАНА
|
|||
|
|
:::
|
|||
|
|
::: {.cover-subtitle}
|
|||
|
|
ДОРОЖНАЯ КАРТА\
|
|||
|
|
МЕЖВЕДОМСТВЕННОГО\
|
|||
|
|
ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ
|
|||
|
|
:::
|
|||
|
|
::: {.cover-divider}
|
|||
|
|
:::
|
|||
|
|
:::
|
|||
|
|
|
|||
|
|
::: {.summary-page}
|
|||
|
|
# Резюме
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Что это.** Концепция межведомственного взаимодействия Проекта «Вера Монтана» с профильными государственными органами Российской Федерации, направляемая для рассмотрения в пределах их компетенции. Документ описывает совместную регуляторную траекторию запуска платформы Проекта в правовом поле Российской Федерации. Документ не создаёт обязательств государственных органов; решения принимаются ими в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Цель.** Согласовать порядок, по которому Проект приобретает два правовых статуса по Федеральному закону № 259-ФЗ: оператор информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператор обмена цифровых финансовых активов.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Предмет токенизации.** Денежные требования, обеспеченные недвижимостью Российской Федерации: арендные потоки, залог недвижимости, долевое строительство. Право собственности на недвижимость остаётся в юрисдикции Росреестра.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Адресаты концепции.** ООО «Вера Монтана» (инициатор) — Минцифры — Банк России — Минфин — Минстрой — Сколково — Росреестр — ФНС.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Юридический статус.** Концепция, направляемая Проектом для рассмотрения профильными государственными органами в пределах их компетенции. Не создаёт обязательств государственных органов. Не подменяет административные процедуры. Не ограничивает полномочия органов государственной власти.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Контур расчётов.** Все расчёты по Линейкам 1–3 — в валюте Российской Федерации через номинальные счета в уполномоченных российских кредитных организациях. Резервы и средства клиентов — в российских кредитных организациях.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Срок реализации.** 60 месяцев. Пять этапов: юридическое основание (0–6 месяцев); запуск оператора выпуска (6–12 месяцев); запуск оператора обмена (12–24 месяца); масштабирование (24–36 месяцев); контур внешних расчётов (36–60 месяцев).
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Целевые объёмы к концу 36-го месяца.** Совокупный объём выпусков цифровых финансовых активов — от 10 до 30 миллиардов рублей; среднедневной оборот торгов на электронной торговой платформе — от 500 миллионов рублей; число зарегистрированных пользователей — от 100 тысяч.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Выгода для Российской Федерации.** Технологический суверенитет распределённого реестра. Прозрачный канал инвестиций розничных держателей в реальный сектор экономики через токенизацию недвижимости. Налоговая база в Российской Федерации. Антиотмывочный контур через российские банки. Импортозамещение зарубежных криптоплатформ. Контролируемый внешнеторговый расчётный контур в рамках экспериментального правового режима.
|
|||
|
|
:::
|
|||
|
|
|
|||
|
|
::: {.toc-page}
|
|||
|
|
# Содержание
|
|||
|
|
|
|||
|
|
- Шапка документа
|
|||
|
|
- Преамбула. Предмет токенизации
|
|||
|
|
- Статья 1. Принципы взаимодействия
|
|||
|
|
- Статья 2. Зоны компетенции
|
|||
|
|
- Статья 3. Целевые результаты и этапы
|
|||
|
|
- Статья 4. Код доверия
|
|||
|
|
- Статья 5. Цикл обновления
|
|||
|
|
- Адресаты концепции
|
|||
|
|
- Приложения № 1–9
|
|||
|
|
:::
|
|||
|
|
|
|||
|
|
---
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Дата вступления в силу:** \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Инициатор:** Общество с ограниченной ответственностью «Вера Монтана» (далее — «Проект»).
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Адресаты концепции:**
|
|||
|
|
|
|||
|
|
1. Общество с ограниченной ответственностью «Вера Монтана» — инициатор;
|
|||
|
|
2. Министерство цифрового развития, связи и массовых коммуникаций Российской Федерации (далее — «Минцифры»);
|
|||
|
|
3. Центральный банк Российской Федерации (далее — «Банк России»);
|
|||
|
|
4. Министерство финансов Российской Федерации (далее — «Минфин»);
|
|||
|
|
5. Министерство строительства и жилищно-коммунального хозяйства Российской Федерации (далее — «Минстрой»);
|
|||
|
|
6. Фонд «Сколково» (далее — «Сколково»);
|
|||
|
|
7. Федеральная служба государственной регистрации, кадастра и картографии (далее — «Росреестр»);
|
|||
|
|
8. Федеральная налоговая служба (далее — «ФНС»).
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Юридический статус документа.** Концепция, направляемая Проектом профильным государственным органам Российской Федерации для рассмотрения в пределах их компетенции. Документ не является меморандумом о взаимопонимании и не создаёт обязательств государственных органов. Документ не создаёт обязательств государственных органов, не подменяет установленные законом административные процедуры и не ограничивает полномочия органов государственной власти. Адресаты документа рассматривают изложенные предложения и принимают решения в установленном порядке.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Правовое основание.** Федеральный закон от 31 июля 2020 года № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (в действующей редакции); Федеральный закон от 28 сентября 2010 года № 244-ФЗ «Об инновационном центре „Сколково"»; Федеральный закон от 30 декабря 2004 года № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости»; Федеральный закон от 16 июля 1998 года № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)»; Федеральный закон от 13 июля 2015 года № 218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости»; Федеральный закон от 31 июля 2020 года № 258-ФЗ «Об экспериментальных правовых режимах в сфере цифровых инноваций»; Налоговый кодекс Российской Федерации (в действующей редакции); Гражданский кодекс Российской Федерации.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Цель концепции.** Согласовать единую регуляторную траекторию, по которой Проект становится:
|
|||
|
|
|
|||
|
|
(а) российским оператором информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов. Деятельность сосредоточена на цифровых финансовых активах, удостоверяющих денежные требования, связанные с недвижимостью;
|
|||
|
|
|
|||
|
|
(б) российским оператором обмена цифровых финансовых активов. Электронная торговая платформа Проекта обеспечивает совершение сделок между держателями цифровых финансовых активов в установленном законом порядке, под надзором Банка России.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
---
|
|||
|
|
|
|||
|
|
## ПРЕАМБУЛА. ПРЕДМЕТ ТОКЕНИЗАЦИИ
|
|||
|
|
|
|||
|
|
Проект и адресаты концепции прямо фиксируют: Проект не претендует на оборот недвижимости как объекта вещных прав. Передача права собственности на недвижимое имущество остаётся в юрисдикции Росреестра и регулируется Федеральным законом № 218-ФЗ и статьёй 131 Гражданского кодекса Российской Федерации.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
Объектом цифровых финансовых активов, выпускаемых лицами, выпускающими цифровые финансовые активы в информационной системе Проекта (далее — эмитенты), являются исключительно категории прав, поименованные в пунктах 1–4 части 2 статьи 1 Федерального закона № 259-ФЗ: денежные требования; возможность осуществления прав по эмиссионным ценным бумагам; права участия в капитале непубличного акционерного общества; права требования передачи эмиссионных ценных бумаг.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
В рамках этого ограничения эмитенты в информационной системе Проекта выпускают три линейки цифровых финансовых активов, обеспеченных недвижимостью: Линейка 1 «Арендные потоки», Линейка 2 «Залог недвижимости», Линейка 3 «Долевое строительство».
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Линейка 1. Арендные потоки.** Эмитентом цифрового финансового актива выступает специальная инвестиционная компания — резидент Российской Федерации, являющаяся собственником объекта недвижимости либо имеющая права на получение арендных платежей. Цифровой финансовый актив удостоверяет денежное требование к специальной инвестиционной компании на получение части арендного потока от коммерческой или жилой недвижимости. Срок обращения — от одного до десяти лет; срок привязан к сроку основного договора аренды. Процентная ставка по денежному требованию устанавливается в решении о выпуске исходя из фактической ставки аренды за вычетом эксплуатационных расходов, рассчитываемых в соответствии с типовым перечнем, утверждаемым специальной инвестиционной компанией. Ежеквартальный отчёт эмитента о фактических поступлениях подлежит аудиту независимым аудитором из российского реестра аудиторов. Основание выпуска — заключённые долгосрочные договоры аренды с арендаторами, прошедшими процедуру проверки эмитента.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Линейка 2. Залог недвижимости.**
|
|||
|
|
|
|||
|
|
*Конструкция.* Эмитентом цифрового финансового актива выступает специальная инвестиционная компания — резидент Российской Федерации. Специальная инвестиционная компания выдаёт заём субъекту малого или среднего предпринимательства под залог недвижимости (далее — заёмщик); ипотека регистрируется в Едином государственном реестре недвижимости на имя специальной инвестиционной компании в порядке Федерального закона № 102-ФЗ. За счёт средств, полученных от размещения цифровых финансовых активов, специальная инвестиционная компания финансирует выдачу займа заёмщику.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
*Права держателя цифрового финансового актива.* Цифровой финансовый актив удостоверяет процентное денежное требование к специальной инвестиционной компании (не к заёмщику).
|
|||
|
|
|
|||
|
|
*Обеспечение интересов держателей.* Специальная инвестиционная компания передаёт права требования по займу к заёмщику, обеспеченные ипотекой, в залог управляющему залогом — отдельному российскому юридическому лицу, действующему в интересах держателей цифровых финансовых активов в порядке статей 339.1 и 356 Гражданского кодекса Российской Федерации. Управляющий залогом действует по данным реестра прав на цифровые финансовые активы, ведущегося в информационной системе Проекта (оператора информационной системы); при дефолте специальной инвестиционной компании реализует залог прав требования к заёмщику.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
*Параметры выпуска.* Процентная ставка по денежному требованию устанавливается в решении о выпуске в диапазоне от пяти до девяти процентов годовых. Срок обращения — от трёх до семи лет. Отношение суммы займа к стоимости предмета залога (LTV) — от семидесяти до восьмидесяти пяти процентов.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
*Порядок обращения взыскания и распределения (waterfall).* При неисполнении обязательств заёмщиком специальная инвестиционная компания обращает взыскание на ипотеку в порядке статей 348–350 Гражданского кодекса Российской Федерации и Федерального закона № 102-ФЗ. При неисполнении обязательств специальной инвестиционной компанией управляющий залогом реализует залог прав требования. Вырученные средства распределяются в следующем порядке: (1) расходы на реализацию и судебные издержки; (2) погашение номинальной стоимости цифровых финансовых активов пропорционально доле каждого держателя; (3) выплата начисленных процентов пропорционально; (4) остаток — специальной инвестиционной компании.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
*Допуск заёмщика.* Заёмщик проходит процедуру проверки специальной инвестиционной компанией: анализ финансово-хозяйственной деятельности за последние три года, отсутствие признаков несостоятельности, независимая оценка предмета залога. Критерии допуска заёмщика и стандартная документация по займу публикуются в Приложении № 5.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Линейка 3. Долевое строительство.** Эмитентом цифрового финансового актива выступает специальная инвестиционная компания — резидент Российской Федерации, приобретшая права требования по договору участия в долевом строительстве в порядке статьи 11 Федерального закона № 214-ФЗ с государственной регистрацией уступки прав в Едином государственном реестре недвижимости. Цифровой финансовый актив удостоверяет денежное требование к специальной инвестиционной компании, основанное на приобретённых правах. Расчёты между участниками долевого строительства и застройщиком осуществляются через эскроу-счета в уполномоченных банках в порядке Федерального закона № 214-ФЗ. Деятельность специальной инвестиционной компании по приобретению прав требования не подменяет деятельность застройщика и не освобождает его от обязательств по Федеральному закону № 214-ФЗ. Уступка прав требования по договору участия в долевом строительстве допускается условиями договора и законом. Застройщик — резидент Российской Федерации, сведения о котором раскрыты в Единой информационной системе жилищного строительства и который соответствует требованиям Федерального закона № 214-ФЗ (наличие разрешения на строительство, действующее проектное финансирование, эскроу-счета, отсутствие признаков несостоятельности). Срок обращения цифрового финансового актива — соответствует сроку договора участия в долевом строительстве.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
Все три линейки выпускаются с использованием распределённого реестра Проекта, включённого в Единый реестр российских программ для электронных вычислительных машин и баз данных.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Порядок досрочного погашения.** Право досрочного погашения цифровых финансовых активов реализуется в окнах, установленных решением о выпуске, при условии истечения минимального срока владения. Совокупный объём заявок на досрочное погашение в одном окне не превышает десяти процентов от объёма выпуска в обращении. При превышении совокупного объёма поступивших заявок установленного лимита заявки удовлетворяются пропорционально объёму держания каждого инвестора. Расчёты при досрочном погашении осуществляются в валюте Российской Федерации.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Разграничение функций эмитента и оператора.** Выпуск цифровых финансовых активов Линеек 1–3 осуществляется специальными инвестиционными компаниями — отдельными российскими юридическими лицами, не аффилированными с оператором обмена. Проект как оператор информационной системы обеспечивает технические условия для выпуска в порядке статьи 7 Федерального закона № 259-ФЗ. Решение о выпуске цифровых финансовых активов подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью эмитента, не Проекта. Проект как оператор обмена допускает выпуски к торгам на равных условиях для всех эмитентов в порядке статьи 11 Федерального закона № 259-ФЗ. Механизм избежания конфликта интересов между функциями оператора и эмитента раскрывается в правилах информационной системы Проекта.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
---
|
|||
|
|
|
|||
|
|
## СТАТЬЯ 1. ПРИНЦИПЫ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**1.1. Приоритет Федерального закона № 259-ФЗ.** Все операции Проекта по выпуску, обращению и обмену цифровых финансовых активов соответствуют действующей редакции закона и действующим нормативным актам Банка России, регулирующим деятельность операторов информационных систем и операторов обмена цифровых финансовых активов.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**1.2. Полная регуляция как принцип.** Проект декларирует, что отказ от регуляторного арбитража является обязательством, а не временной мерой. Полная регуляция в формулировке настоящей концепции означает: единственная юрисдикция первичного резидентства — Российская Федерация; согласование всех правил информационной системы и правил обмена с Банком России; раскрытие конечных бенефициаров; интеграция с инфраструктурой противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма; передача сведений об операциях в Федеральную налоговую службу в установленном порядке; раскрытие обеспечения выпусков посредством регулярных публичных отчётов в распределённом реестре.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**1.3. Технологический суверенитет.** Распределённый реестр Проекта является отечественной разработкой и подлежит включению в Единый реестр российских программ для электронных вычислительных машин и баз данных. Программное обеспечение клиента и узла не имеет зависимостей от иностранных распределённых реестров, не использует межсетевых мостов с иностранными системами, не обращается к иностранным источникам внешних данных. Криптографические примитивы поэтапно приводятся к требованиям национальных стандартов (ГОСТ Р 34.10-2012, ГОСТ Р 34.11-2012) либо проходят оценку соответствия в установленном порядке (Федеральная служба по техническому и экспортному контролю, Федеральная служба безопасности — по принадлежности).
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**1.4. Обеспечение реальными активами.** Каждый выпуск цифровых финансовых активов Линеек 1–3 сопровождается документально подтверждённым обеспечением: договором аренды, залогом в Едином государственном реестре недвижимости, договором участия в долевом строительстве, договором инвестирования. Производные финансовые инструменты и расчётные цифровые финансовые активы Проект не эмитирует.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**1.5. Защита неквалифицированных инвесторов.** Лимиты и условия приобретения цифровых финансовых активов неквалифицированными инвесторами соблюдаются в редакции действующих указаний Банка России. Цифровые финансовые активы Линеек 1–3 классифицируются по уровню риска: цифровые финансовые активы высокого кредитного качества эмитента — без специальных ограничений для неквалифицированных инвесторов; цифровые финансовые активы среднего уровня риска — в пределах годового лимита, установленного Банком России; цифровые финансовые активы повышенного риска — для квалифицированных инвесторов. Тестирование инвестора, риск-декларация по каждому выпуску и право периода обдумывания обеспечиваются на уровне платформы.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**1.6. Доказательность.** Любое техническое утверждение Проекта подтверждается независимым аудитом аккредитованной лаборатории. Любое регуляторное требование государственных адресатов концепции сопровождается ссылкой на конкретную норму федерального закона или подзаконного акта.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**1.7. Единый канал.** Координирующая роль закреплена за Минцифры. Содержательные вопросы переадресуются профильному государственному органу без обхода установленных законом процедур. Согласование по линиям Федеральной службы безопасности и Федеральной службы по техническому и экспортному контролю осуществляется в порядке их собственных регламентов; Минцифры обеспечивает координацию поэтапной передачи запросов.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**1.8. Рублёвый контур расчётов.** Все расчёты между Проектом, эмитентами цифровых финансовых активов и держателями цифровых финансовых активов Линеек 1–3 осуществляются в валюте Российской Федерации через номинальные счета в уполномоченных российских кредитных организациях. Резервное обеспечение выпусков и средства клиентов хранятся исключительно в российских кредитных организациях на территории Российской Федерации. Цифровые финансовые активы, выпускаемые в информационной системе Проекта, удостоверяют денежные требования, номинированные в рублях.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**1.9. Самодостаточность платформы.** Платформа не зависит от иностранных платёжных систем, иностранных провайдеров информационных услуг, иностранных распределённых реестров, иностранных эмитентов фиатных требований. При необходимости использования карточных платёжных инструментов Проект применяет национальную платёжную систему «Мир».
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**1.10. Разграничение режимов.** Платформа Проекта функционирует исключительно в режиме оператора информационной системы и оператора обмена цифровых финансовых активов по Федеральному закону № 259-ФЗ. Проект не является биржей и не осуществляет деятельность организатора торговли по Федеральному закону от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**1.11. Раскрытие информации.** Публично в распределённом реестре раскрываются: наименование эмитента, объём выпуска, доходность, обременение в Едином государственном реестре недвижимости, ежемесячный отчёт о выплатах. Сведения, составляющие коммерческую тайну эмитента (детальные условия договоров аренды, расчёт денежного потока, бизнес-показатели), раскрываются Банку России в порядке надзорной отчётности и не подлежат публичному раскрытию.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**1.12. Раскрытие конечных бенефициаров.** Структура собственности Проекта и каждого эмитента раскрывается до конечных бенефициарных владельцев, ежегодно обновляется в Приложении № 11 и доступна Банку России и Федеральной службе по финансовому мониторингу в установленном порядке.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**1.13. Страхование операционных рисков.** Проект поддерживает страховое покрытие операционных рисков и киберрисков у российского страховщика на сумму не менее ста миллионов рублей; страховое покрытие пересматривается ежегодно с учётом масштаба операций.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
---
|
|||
|
|
|
|||
|
|
## СТАТЬЯ 2. ЗОНЫ КОМПЕТЕНЦИИ
|
|||
|
|
|
|||
|
|
### 2.1. Обязательства Проекта
|
|||
|
|
|
|||
|
|
- Регистрация юридического лица в форме общества с ограниченной ответственностью с уставным капиталом и чистыми активами не менее пятидесяти миллионов рублей в соответствии с требованиями к оператору обмена цифровых финансовых активов (статья 10 Федерального закона № 259-ФЗ); требования к оператору информационной системы соблюдаются в порядке статей 5 и 5.1 Федерального закона № 259-ФЗ; в случае установления Банком России иного размера для совмещения статусов — увеличение до установленного размера до начала операций.
|
|||
|
|
- Формирование коллегиального органа управления, службы внутреннего контроля и службы управления рисками в соответствии со статьёй 6 Федерального закона № 259-ФЗ.
|
|||
|
|
- Назначение четырёх отдельных, не совмещаемых должностей с прямым подчинением единоличному исполнительному органу: главный директор по управлению рисками, главный директор по противодействию отмыванию доходов (специальное должностное лицо в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ), главный директор по информационной безопасности, руководитель службы внутреннего аудита (с подчинением совету директоров).
|
|||
|
|
- Назначение руководителей, соответствующих требованиям к деловой репутации и квалификации.
|
|||
|
|
- Раскрытие структуры собственности до конечных бенефициаров; отсутствие связей с офшорными юрисдикциями.
|
|||
|
|
- Подача в Банк России правил информационной системы (статья 7 Федерального закона № 259-ФЗ) и правил обмена цифровых финансовых активов (статья 11).
|
|||
|
|
- Подача заявки в Фонд «Сколково» на статус участника инновационного центра.
|
|||
|
|
- Подача заявки в Минцифры на включение распределённого реестра Проекта в Единый реестр российских программ для электронных вычислительных машин и баз данных.
|
|||
|
|
- Постановка на учёт в Федеральной службе по финансовому мониторингу как организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом.
|
|||
|
|
- Раздельный учёт средств клиентов через номинальные счета в порядке статей 5.1 и 10.1 Федерального закона № 259-ФЗ.
|
|||
|
|
- Все решения о выпуске цифровых финансовых активов в информационной системе Проекта подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью эмитента в соответствии с Федеральным законом № 63-ФЗ «Об электронной подписи».
|
|||
|
|
- Запрет на эмиссию цифровых платёжных инструментов и совершение операций с цифровой валютой вне рамок экспериментального правового режима на территории Российской Федерации до получения отдельного правового основания.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
### 2.2. Минцифры
|
|||
|
|
|
|||
|
|
- В пределах компетенции участвует в координации общего процесса взаимодействия.
|
|||
|
|
- Рассматривает заявку Проекта на включение распределённого реестра в Единый реестр российских программ для электронных вычислительных машин и баз данных в установленном порядке.
|
|||
|
|
- В пределах компетенции участвует в межведомственном взаимодействии на этапе государственной аккредитации в порядке Постановления Правительства Российской Федерации № 1729.
|
|||
|
|
- В пределах компетенции участвует в подготовке совместной заявки на экспериментальный правовой режим в соответствии с Федеральным законом № 258-ФЗ.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
### 2.3. Банк России
|
|||
|
|
|
|||
|
|
- Рассматривает заявку Проекта на статус оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, в порядке статьи 7 Федерального закона № 259-ФЗ.
|
|||
|
|
- Рассматривает заявку Проекта на статус оператора обмена цифровых финансовых активов в порядке статьи 11 Федерального закона № 259-ФЗ.
|
|||
|
|
- Рассматривает правила информационной системы и правила обмена цифровых финансовых активов в порядке и в сроки, установленные действующими нормативными актами Банка России.
|
|||
|
|
- Включает Проект в соответствующие реестры в порядке, установленном действующими нормативными актами Банка России.
|
|||
|
|
- Осуществляет надзор за деятельностью Проекта в установленном порядке.
|
|||
|
|
- В пределах компетенции принимает к сведению порядок допуска цифровых финансовых активов к торгам в правилах обмена Проекта.
|
|||
|
|
- Определяет применимость существующих экспериментальных правовых режимов во внешнеторговых расчётах с цифровой валютой к операциям отдельных категорий клиентов Проекта.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
### 2.4. Минфин
|
|||
|
|
|
|||
|
|
- В пределах компетенции выражает позицию по применимости к Проекту положений Налогового кодекса Российской Федерации в части налогообложения операций с цифровыми финансовыми активами.
|
|||
|
|
- В пределах компетенции участвует в подготовке разъяснений по налогообложению цифровых финансовых активов Линеек 1–3 — арендные потоки, проценты, дисконт.
|
|||
|
|
- Участвует в проработке концепции экспериментального правового режима для токенизации активов реального сектора экономики.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
### 2.5. Минстрой
|
|||
|
|
|
|||
|
|
- В пределах компетенции выражает позицию по совместимости деятельности специальной инвестиционной компании по приобретению прав требования по договорам участия в долевом строительстве с режимом эскроу-счетов по Федеральному закону № 214-ФЗ.
|
|||
|
|
- Цифровые финансовые активы Линейки 3 выпускаются под права требования к застройщикам, сведения о которых раскрыты в Единой информационной системе жилищного строительства.
|
|||
|
|
- Совместно с Росреестром вырабатывает рекомендации по защите прав держателей цифровых финансовых активов при банкротстве застройщика или собственника объекта недвижимости.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
### 2.6. Сколково
|
|||
|
|
|
|||
|
|
- В пределах компетенции рассматривает заявку Проекта на статус участника инновационного центра «Сколково» (информационно-телекоммуникационный кластер) по Федеральному закону № 244-ФЗ.
|
|||
|
|
- При получении статуса участника право на применение налоговых льгот по пункту 1 статьи 145.1 Налогового кодекса Российской Федерации (освобождение от налога на добавленную стоимость в течение десяти лет) и пункту 1 статьи 246.1 Налогового кодекса Российской Федерации (освобождение от налога на прибыль в течение десяти лет) реализуется Проектом самостоятельно при соблюдении условий, установленных Налоговым кодексом Российской Федерации.
|
|||
|
|
- Пониженные тарифы страховых взносов применяются Проектом в порядке действующего законодательства Российской Федерации при соблюдении условий.
|
|||
|
|
- В пределах компетенции рассматривает заявку Проекта на грантовое финансирование на разработку распределённого реестра в порядке конкурсных процедур.
|
|||
|
|
- Проект заявляет: не претендует на совмещение льгот участника инновационного центра «Сколково» с льготами организаций, осуществляющих деятельность в области информационных технологий, в соответствии с абзацем 22 пункта 1.15 статьи 284 и абзацем 23 пункта 5 статьи 427 Налогового кодекса Российской Федерации.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
### 2.7. Росреестр
|
|||
|
|
|
|||
|
|
- Осуществляет государственную регистрацию ипотеки и иных обременений недвижимости в порядке Федерального закона № 218-ФЗ и Федерального закона № 102-ФЗ. Государственная регистрация ипотеки, обеспечивающей денежные требования специальной инвестиционной компании к заёмщику, осуществляется на имя специальной инвестиционной компании; права требования специальной инвестиционной компании, обеспеченные ипотекой, передаются в залог управляющему залогом в порядке статьи 356 Гражданского кодекса Российской Федерации.
|
|||
|
|
- В пределах компетенции поддерживает взаимодействие посредством программного интерфейса для автоматической верификации статуса обременений недвижимости.
|
|||
|
|
- Обращение взыскания на заложенную недвижимость при неисполнении обязательств заёмщиком осуществляется в порядке статей 348–350 Гражданского кодекса Российской Федерации и Федерального закона № 102-ФЗ.
|
|||
|
|
- Осуществляет учёт в Едином государственном реестре недвижимости ограничений (обременений), вытекающих из договоров долгосрочной аренды по Линейке 1, в порядке Федерального закона № 218-ФЗ.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
### 2.8. ФНС
|
|||
|
|
|
|||
|
|
- В пределах компетенции осуществляет налоговое администрирование операций Проекта и его клиентов в части цифровых финансовых активов.
|
|||
|
|
- В пределах компетенции даёт разъяснения по применению Налогового кодекса Российской Федерации (главы 23 и 25) к доходам по цифровым финансовым активам по запросам Проекта и эмитентов в установленном порядке.
|
|||
|
|
- Поддерживает взаимодействие посредством программного интерфейса для передачи Проектом сведений об операциях с цифровыми финансовыми активами в установленном порядке.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
### 2.9. Граница невмешательства
|
|||
|
|
|
|||
|
|
Ни один из адресатов концепции не вмешивается в архитектурные решения Проекта, не противоречащие закону. Проект не претендует на влияние на нормотворческие процедуры, кроме участия в публичных обсуждениях в установленном порядке.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
---
|
|||
|
|
|
|||
|
|
## СТАТЬЯ 3. ЦЕЛЕВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ И ЭТАПЫ
|
|||
|
|
|
|||
|
|
### Этап 1 (месяцы 0–6). Юридическое основание
|
|||
|
|
|
|||
|
|
- Регистрация общества с ограниченной ответственностью «Вера Монтана» с уставным капиталом и чистыми активами не менее пятидесяти миллионов рублей в соответствии с требованиями статьи 10 Федерального закона № 259-ФЗ.
|
|||
|
|
- Подача и получение статуса участника инновационного центра «Сколково».
|
|||
|
|
- Подача в Минцифры заявки на включение распределённого реестра Проекта в Единый реестр российских программ.
|
|||
|
|
- Подача в Банк России правил информационной системы (статья 7 Федерального закона № 259-ФЗ) и правил обмена цифровых финансовых активов (статья 11).
|
|||
|
|
- Постановка на учёт в Федеральной службе по финансовому мониторингу.
|
|||
|
|
- Адаптация договорной базы Проекта под действующее законодательство Российской Федерации.
|
|||
|
|
- Проработка с Росреестром порядка взаимодействия по государственной регистрации ипотеки, обеспечивающей денежные требования специальной инвестиционной компании к заёмщику, в рамках Линейки 2.
|
|||
|
|
- Получение позиции Минстроя по порядку приобретения специальной инвестиционной компанией прав требования по договорам участия в долевом строительстве с использованием эскроу-счетов в рамках Линейки 3.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
### Этап 2 (месяцы 6–12). Запуск оператора выпуска и первичных эмиссий
|
|||
|
|
|
|||
|
|
- Включение Проекта в реестр операторов информационных систем Банка России.
|
|||
|
|
- Запуск распределённого реестра Проекта в коммерческой эксплуатации.
|
|||
|
|
- Первый выпуск Линейки 2: объём от ста до пятисот миллионов рублей, доходность от пяти до девяти процентов годовых, ипотека на коммерческую недвижимость одного из субъектов Российской Федерации.
|
|||
|
|
- Первый выпуск Линейки 1: объём от пятидесяти до двухсот миллионов рублей, поток арендных платежей по долгосрочному договору аренды коммерческого объекта.
|
|||
|
|
- Первый выпуск Линейки 3: пилотный объём от ста до трёхсот миллионов рублей в партнёрстве с одним из застройщиков, сведения о котором раскрыты в Единой информационной системе жилищного строительства и который соответствует требованиям Федерального закона № 214-ФЗ.
|
|||
|
|
- Запуск мобильного приложения и личного кабинета на сайте Проекта для квалифицированных инвесторов.
|
|||
|
|
- Первый внешний аудит независимым аудитором из российского реестра аудиторов.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
### Этап 3 (месяцы 12–24). Запуск оператора обмена
|
|||
|
|
|
|||
|
|
- Включение Проекта в реестр операторов обмена цифровых финансовых активов Банка России.
|
|||
|
|
- Запуск электронной торговой платформы Проекта со следующей функциональностью: стакан заявок по каждому выпуску цифровых финансовых активов; лимитные, рыночные и условные поручения; программный интерфейс для подключения внешних систем; обеспечение ликвидности через привлечённых лицензированных поставщиков; расчёты через номинальный счёт оператора обмена в порядке статьи 10.1 Федерального закона № 259-ФЗ.
|
|||
|
|
- Допуск к торговле выпусков цифровых финансовых активов других операторов информационных систем по двусторонним договорам.
|
|||
|
|
- Допуск неквалифицированных инвесторов к торговле цифровыми финансовыми активами в пределах установленных Банком России лимитов.
|
|||
|
|
- Расширение линейки до пятидесяти и более активных выпусков цифровых финансовых активов.
|
|||
|
|
- Получение сертификата соответствия системы защиты информации Проекта требованиям Федеральной службы по техническому и экспортному контролю.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
### Этап 4 (месяцы 24–36). Масштабирование и интеграция
|
|||
|
|
|
|||
|
|
- Совокупный объём выпусков цифровых финансовых активов Линеек 1–3 — от десяти до тридцати миллиардов рублей.
|
|||
|
|
- Среднедневной оборот торгов на электронной торговой платформе — от пятисот миллионов рублей.
|
|||
|
|
- Число зарегистрированных пользователей — от ста тысяч.
|
|||
|
|
- Подача совместной с Минфином и Банком России заявки на установление экспериментального правового режима по Федеральному закону № 258-ФЗ для расширения функционала (трансграничные операции с цифровыми финансовыми активами для квалифицированных инвесторов; интеграция с внешними информационными системами по части 11 статьи 5 Федерального закона № 259-ФЗ).
|
|||
|
|
- Применение льготных условий по налогу на прибыль и налогу на добавленную стоимость как резидентом инновационного центра «Сколково».
|
|||
|
|
|
|||
|
|
### Этап 5 (месяцы 36–60). Контур внешних расчётов
|
|||
|
|
|
|||
|
|
- При условии установления соответствующего экспериментального правового режима Правительством Российской Федерации — получение права участия в нём во внешнеторговых расчётах с цифровой валютой при наличии отдельного правового основания.
|
|||
|
|
- Контур внешних расчётов реализуется отдельной программно-аппаратной системой с раздельным учётом, раздельными криптографическими ключами и раздельными кошельками; внутренний контур (Этапы 1–4) и контур внешних расчётов (Этап 5) технологически изолированы в соответствии с пунктом 4.7 настоящей концепции.
|
|||
|
|
- Расширение деятельности Проекта на корпоративный сегмент расчётов с дружественными юрисдикциями.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
---
|
|||
|
|
|
|||
|
|
## СТАТЬЯ 4. КОД ДОВЕРИЯ
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**4.1. Конфиденциальность.** Сведения, полученные адресатами концепции в рамках концепции и не являющиеся общедоступными, обрабатываются в режиме служебной информации ограниченного распространения. Персональные данные клиентов передаются государственным органам исключительно в порядке, предусмотренном законом.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**4.2. Назначенные представители.** Каждый адресат концепции назначает уполномоченного представителя и его заместителя письменным уведомлением. Взаимодействие через неуполномоченных лиц не порождает обязательств в рамках концепции.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**4.3. Полная регуляция как обязательство.** Проект подтверждает, что после получения статусов оператора информационной системы и оператора обмена цифровых финансовых активов не будет в обход настоящей концепции создавать параллельную неподнадзорную инфраструктуру торговли цифровой валютой для резидентов Российской Федерации. Контур внешних расчётов (Этап 5) реализуется исключительно через статус уполномоченной организации экспериментального правового режима.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**4.4. Технологическая сегрегация внутреннего и внешнего контуров.** Внутренний контур деятельности Проекта (выпуск и обращение цифровых финансовых активов Линеек 1–3 на территории Российской Федерации) не имеет общих программно-аппаратных средств, общих криптографических ключей, общих кошельков, общих учётных записей и общих расчётных потоков с возможным контуром внешних расчётов, реализуемым в рамках экспериментального правового режима (Этап 5). Технологическое разделение фиксируется в правилах информационной системы, подтверждается аудитом информационной безопасности и не подлежит совмещению без отдельного правового основания.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
---
|
|||
|
|
|
|||
|
|
## СТАТЬЯ 5. ЦИКЛ ОБНОВЛЕНИЯ
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**5.1. Регулярный аудит.** Каждые сто восемьдесят дней Проект и адресаты концепции проводят рабочую встречу с фиксацией результатов протоколом: статус заявок (Сколково, реестр программ, статус оператора выпуска, статус оператора обмена, экспериментальный правовой режим), объём эмиссии цифровых финансовых активов по линейкам, объём торгов на электронной торговой платформе, статистика инцидентов, изменения законодательства.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**5.2. Адаптивность.** Изменения концепции вносятся Проектом по согласованию с адресатами в пределах их компетенции. Изменения федерального законодательства имеют приоритет и применяются без переподписания. При существенном изменении регуляторной среды (более тридцати процентов операций Проекта подпадает под новое регулирование) Проект инициирует внеочередное рассмотрение концепции.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**5.3. Завершение рассмотрения.** Любой из адресатов вправе завершить участие в рассмотрении концепции письменным уведомлением. Завершение рассмотрения отдельным адресатом не влияет на отношения Проекта с другими адресатами. Завершение рассмотрения не отменяет требований закона и не аннулирует ранее выданные разрешения.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**5.4. Преемственность.** При смене персонального состава представителей рабочая позиция адресатов сохраняется. Единый реестр решений и переписки ведётся в защищённом контуре под управлением координатора (Минцифры).
|
|||
|
|
|
|||
|
|
---
|
|||
|
|
|
|||
|
|
## АДРЕСАТЫ КОНЦЕПЦИИ
|
|||
|
|
|
|||
|
|
Концепция направляется в следующие государственные органы и организации для рассмотрения в пределах их компетенции:
|
|||
|
|
|
|||
|
|
| Адресат | Контактное лицо для рассмотрения | Дата направления |
|
|||
|
|
|---|---|---|---|
|
|||
|
|
| ООО «Вера Монтана» (инициатор) | | |
|
|||
|
|
| Минцифры России | | |
|
|||
|
|
| Банк России | | |
|
|||
|
|
| Минфин России | | |
|
|||
|
|
| Минстрой России | | |
|
|||
|
|
| Фонд «Сколково» | | |
|
|||
|
|
| Росреестр | | |
|
|||
|
|
| ФНС России | | |
|
|||
|
|
|
|||
|
|
---
|
|||
|
|
|
|||
|
|
## ПРИЛОЖЕНИЯ
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Приложение № 1.** Правила информационной системы Проекта (для Банка России, по части 2 статьи 7 Федерального закона № 259-ФЗ): порядок выпуска цифровых финансовых активов; ведение реестра пользователей; обеспечение защиты информации и операционной надёжности; порядок взаимодействия с операторами обмена.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Приложение № 2.** Правила обмена цифровых финансовых активов (для Банка России, по статье 11 Федерального закона № 259-ФЗ): порядок совершения сделок; требования к защите информации; случаи автоматического исполнения обязательств; расчёты по номинальному счёту; правила обеспечения ликвидности.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Приложение № 3.** Технический паспорт распределённого реестра Проекта (для Минцифры): архитектура; криптографические примитивы; дорожная карта приведения к национальным стандартам; открытость исходного кода.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Приложение № 4.** Стандартное решение о выпуске цифровых финансовых активов по каждой линейке (для Банка России): шаблоны по Линейкам 1–3 с описанием базового актива, доходности, обеспечения, порядка погашения.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Приложение № 5.** Регламент государственной регистрации залога недвижимости, обеспечивающего цифровые финансовые активы Линейки 2 (для Росреестра): порядок взаимодействия посредством программного интерфейса; формат данных; верификация для держателей.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Приложение № 6.** Регламент эмиссии цифровых финансовых активов Линейки 3 в режиме Федерального закона № 214-ФЗ (для Минстроя): эскроу-счета; требования к застройщикам-эмитентам; защита прав держателей.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Приложение № 7.** Налоговая модель цифровых финансовых активов Линеек 1–3 (для Минфина и ФНС): порядок исчисления налога на доходы физических лиц и налога на прибыль по доходам держателей; порядок передачи сведений в Федеральную налоговую службу.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Приложение № 8.** Заявка участника инновационного центра «Сколково» (для Фонда «Сколково»): финансовая модель на пять лет; план научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ по распределённому реестру; кадровая программа.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Приложение № 9.** Концепция экспериментального правового режима по Федеральному закону № 258-ФЗ — отложенный документ, готовится в течение двенадцати — восемнадцати месяцев с даты вступления концепции в силу.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Приложение № 10.** Порядок действий при несостоятельности Проекта (для Банка России): передача функций оператора информационной системы и оператора обмена другому юридическому лицу из соответствующих реестров Банка России; сохранение раздельного учёта средств клиентов на номинальных счетах; сохранение залогов и обременений в Едином государственном реестре недвижимости; порядок исполнения обязательств перед держателями цифровых финансовых активов; сроки и процедуры передачи технической инфраструктуры.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Приложение № 11.** Сведения о конечных бенефициарных владельцах Проекта и эмитентов (для Банка России и Федеральной службы по финансовому мониторингу): полное раскрытие структуры собственности до физических лиц — конечных бенефициаров; ежегодное обновление; подтверждение отсутствия связей с офшорными юрисдикциями.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Приложение № 12.** График подачи заявок и достижения вех Этапа 1 в разбивке по месяцам (для адресатов концепции): порядок подачи заявки в Сколково, порядок подачи заявки на включение в Единый реестр российских программ, порядок подачи правил информационной системы в Банк России, порядок проработки порядка взаимодействия с Росреестром и Минстроем; контрольные точки и ответственные представители адресатов концепции.
|
|||
|
|
|
|||
|
|
**Приложение № 13.** Сведения о назначенных представителях адресатов концепции (отдельным письмом от каждого адресата концепции): фамилия, имя, отчество, должность, контактные данные основного и резервного представителя.
|